农商银行“强化公司治理年”工作总结

健全内部治理机制  提升发展质量水平

——**农商银行“强化公司治理年”工作总结

为贯彻落实《中国银行保险监督管理委员会办公厅关于开展农村商业银行“强化公司治理年”工作的通知》(银保监办发〔2018〕43号)及《江西银监局办公室关于印发辖内农商银行“强化公司治理年”工作实施方案的通知》(赣银监办发〔2018〕104号)文件精神，我行积极开展了“强化公司治理年”活动，现将相关情况总结报告如下：

一、组织开展情况

（一）加强组织领导，统一部署。为确保开展“强化公司治理年”活动取得实效，**农商银行成立了由董事长任组长，其他班子成员为副组长，各部（室）负责人为成员的活动领导小组，下设办公室在总行风险合规部，牵头负责本次活动的组织落实。同时，要求各部室成立工作小组，按照分工开展自查自纠工作。

（二）明确责任分工，高位推动。本行在董事长办公会开展“强化公司治理年”专题会议，要求全行领导班子及机关部门负责人提高思想认识，充分认识到本次“强化公司治理年”活动的重要意义。一是制定《**农商银行“强化公司治理年”工作实施方案》，明确工作目的、完成时间、工作范围和步骤，对工作活动提出了具体要求。二是制定《“强化公司治理年”工作责任分工表》，对活动内容进行合理分工，由三农事业部、信贷管理部负责完善支农支小市场定位、组织架构及经营考核等内容；财务会计部、信贷管理部负责股东股权排查整治；办公室、风险合规部、审计部等部门负责“三会一层”主体履职监督与评价；人力资源部、财务会计部等部门负责绩效考核评估，完善绩效考核体系。通过各部门协调联动，对照责任分工内容进行充分自查，逐项查找问题。

（三）细化流程措施，落实整改。我行通过开展自查、整改、督查、优化完善等四个步骤来推进“强化公司治理年”活动，着重自查自纠与整改提高。一是由各部门条线对照责任分工表开展自查自纠工作，对自查中发现的问题，建立问题及整改台账，明确整改时限、措施和责任人。对能及时整改的问题要求即查即改，主动作为；对短时间内无法整改的，明确整改时限及工作措施，落实整改责任，做好跟踪管理，逐笔销号，确保各类问题整改到位。同时要求各部门按旬向活动领导小组报送自查问题整改进度表。二是组织督查与完善。领导小组对各部门自查整改情况进行“回头看”督查，核实是否按工作要求开展自查，是否整改到位。针对督查发现的问题和短板，要求逐项制定改进提升规划，认真剖析产生问题的原因，属于制度不完善的，要求及时建章立制；属于制度执行问题的，要求完善执行制度的监督机制，确保公司治理自查整改取得明显效果。

二、主要做法及取得的成效

我行通过开展公司治理专题讨论研究，成立领导小组，出台工作方案，细化工作措施，逐项查找问题。通过巩固支农支小战略方向、推进股东股权排查整治、开展公司治理主体履职的监督评价、优化绩效考核体系、推动党建融入公司治理、创新思维提升治理技术等措施，公司治理取得了显著的成效。

（一）坚守支农支小战略定位，提升服务实体经济能力。

1.市场定位上向农向小。我行将服务“三农”定位写入了公司章程，融入法人公司治理，本行董事、监事、高级管理层及主要股东已签订服务“三农”承诺书，进一步巩固了支农支小服务战略。

2.组织架构上向农向小。完善董事会下设专门委员会及机关部门设置：一是新增普惠金融发展委员会，进一步强化了董事会服务“三农”工作的主体责任；二是健全部门设置，新增普惠金融事业部，明确岗位职责，进一步增加了服务“三农”、小微的战略定力，形成了以三农事业部、小微事业部、普惠金融事业部等支农支小板块为主的金融服务部门。

3.强化支农支小考核导向。单列支农支小信贷计划，结合本土实际，把信贷投放的重点放在支持精准扶贫、服务乡村振兴、农户及小微企业生产经营、现代农业、现代服务业、新型城镇化、基础设施建设等方面。一是制定年度考核目标。涉农贷款计划新增约***万元，占各项贷款新增计划约***%；小微企业贷款计划新增***万元，占各项贷款新增计划约***%；新增500万元（含）以下贷款占比达到***%以上；新增100万元（含）以下贷款占比达到***%以上的考核目标。二是将涉农贷款“一个高于”、小微企业“两增两控”、单户授信总额500万元(含)以下普惠型农户经营型贷款和1000万元以下(含)普惠型涉农小微企业贷款增速总体不低于各项贷款增速等指标纳入月度经营考核。三是提升支农支小贷款服务水平，落实监管部门“七不准”服务收费要求，开发无还本续贷（续贷保）产品，实行免抵押评估费、免抵押登记费的方式，进一步降低小微客户融资成本。

截止11月末，我行涉农贷款余额***万元，比年初增加***万元，增幅为***1%，高于各项贷款增速***个百分点，完成当年新增计划的***%；小微贷款余额***万元，比年初增加***元，增幅为***2%，高于各项贷款增速***个百分点，完成当年新增计划的***%；小微贷款平均利率为***%，比年初降低了***个百分点；县域贷款占比达到***%。2018年为各类小微企业节省抵押登记费、评估费、续贷过桥资金费等共计***余万元。实现了涉农贷款“一个高于”、小微贷款“两增两控”、县域资金来源服务于本地“三农”和小微实体经济发展的目标。

4.大力实施普惠金融服务。出台“支农支小”工作方案，普惠金融发展工作方案、服务乡村振兴战略方案、精准扶贫工作等考核通知，进一步夯实支农支小及普惠金融服务根基。一是在全县所辖行政村建立普惠金融服务站***个，为广大群众提供小额存取现、业务查询、同行或跨行现金汇款转账、生活缴费、小额零钞调剂、小额旧钞、小额残损币兑换等金融服务。基本实现了农村基础金融服务“村村通”，普惠金融触角延伸到了农村“最后一公里”。二是开展支农支小整村推进工作。制定三年农户扩面、增额规划，以行政村为单位，采取“一月一村、整村推进”的模式，全面推进“3：5：2”全覆盖三年规划，提升农户贷款覆盖面。截止11月末，我行农户授信户数***户，较年初增加***0户，农户授信面由年初的***%上升至现在的***%。

（二）扎实推进股东股权排查整治，夯实公司治理基础。

    1.完善制度办法。为加强股东股权规范管理，按照最新监管文件要求，结合我行实际，一是修订《**农商银行股权管理实施细则》，进一步规范操作手续、程序、审批权限等股东股权管理机制，强化股东准入审查及关联情况，明确主要股东的要求和责任。二是制定《**农商银行股权质押贷款管理办法》，明确股权质押贷款的办理流程、备案要素、风险评估和后续跟踪措施等工作要求。三是将股权转让、股权质押、股权管理、质押股金超过50%的表决权限制等条款写入章程，对公司章程中的股权管理内容进 ……此处隐藏3008个字……调研、监督等活动。二是董事会、监事会决策职能有一定的局限。从董事会、监事会的成员构成来看，除高管担任的董事长、监事长外，我行股权董事、监事多数是股东大户或贷款客户等外部人员，由于银行不同于其他企业，专业性很强，与企业经营模式不同，非专业董事对金融知识了解不多，缺乏专业知识水准，很难对银行的经营管理进行科学决策和准确判断，在董事会决策中难以发挥积极作用，对银行的治理职责发挥不够。三是农商银行脱胎于农村信用社，股东的来源主要是客户和内部员工。这两点决定了农商银行的股权比较分散，加之股东普遍素质不高，缺乏公司治理专业知识，对农商银行公司治理及改革发展的参与积极性不高，很少参与到法人治理的过程中来。四是由于改制时间较短，公司治理框架虽已形成，并实现了产权制度变革，但与之相配套的用工、内控和经营运作机制尚不够完善，经营理念和运作方式还没有快速转移到商业银行经营模式上来，与现代股份制商业银行要求还有一定差距。

2.激励机制不完善。对于农村商业银行而言，要在市场竞争中立于不败之地，挖掘、培养和留住人才显得格外重要。科学合理的公司治理结构所必须具备的另一个重要条件就是建立有效的激励机制。我行激励机制方面的特点是通过职工全员入股来提高员工的工作积极性，但仅仅靠这是远远不够的。我行的业绩评价体系、量化的考核指标、透明的晋升机制以及与员工绩效相挂钩的合理的薪酬设计机制不够完善，内部激励不足。对于普通员工而言，每人仅入股***万元，他的工作绩效对股权收益似乎无法产生直接、明显的影响；对于主要经营者而言，入股 ***万元也不及其他股份制商业银行采取年薪制和股票期权计划的诱惑力更大。

3.优化股权结构难度较大。我行小额股金股东户数较多，股金较为分散，难以归集及统一管理。同时，**县工业基础薄弱，属于现代农业发展较为落后的贫困县，缺乏优质企业及优质涉农法人机构，在吸收优质企业入股方面难度较大。

4. 股东的地位有所弱化。农商银行承担了许多政策性业务，长期承担着“支农支小”的社会责任，近几年更是成为金融扶贫的主力军，今后也将成为乡村振兴的金融主力军，没有“政策性银行”之名，却有着“政策性银行”之实，商业银行的本质属性大大弱化，股东感到主人翁地位不牢固。部分股东提出,如果业务发展出现滑坡，经济效益下降，资本消耗过快,需要大幅补充资本金时，不少股东难以兑现承诺。

    四、下一步工作打算及建议

面对当前我国金融格局中四大国有商业银行 、股份制商业银行、众多城市合作银行以及互联网金融大鳄的激烈竞争，农村商业银行的公司治理惟有不断向现代化股份制商业银行标准靠拢，才能在今后的发展过程中立于不败之地。

（一）下一步工作打算

1.进一步完善“三会一层”职责边界。一是持续推动本行健全公司治理组织架构、明确“三会一层”职责边界和各治理主体履职要求，切实强化“三会一层”的履职成效，持续提高其专业素养和业务水平。二是提高董事、监事和高管人员的准入门槛，选择高素质金融人才，提升公司治理能力水平。三是出台“三会一层”主体履职评价办法，加强对“三会一层”主体履职考核监督。四是制定“三会一层”权利清单和责任清单，帮助高层管理者更好地学习掌握“三会一层”履职边界和履职要求。

2.持续优化股权结构。一是逐步归集小额分散股金户，减少小额股金客户数，提升法人股占股比例。二是适当提升员工持股比例，提升员工股权激励效果。三是制定符合本行实际的科学的中长期股权管理规划，积极引进资本实力雄厚、有先进管理经验、风险管控和服务创新能力强的金融机构或中资企业作为战略投资者。

3.进一步完善经营考核。推动对三农事业部、小微事业部、普惠金融事业部实行单列指标考核机制，把服务乡村振兴战略、精准扶贫、普惠金融指标体系纳入绩效考核内容，进一步提升“支农支小”战略定力。

4.加快公司治理会议管理信息化软件开发。梳理并优化本行股东大会、董事会、监事会、行务会及各专门委员会的会议流程及议事规则，加快公司治理会议管理信息化软件建设进度，争取2019年5月份完成软件上线，实现“三会一层”会议管理流程化、信息化。

（二）相关建议

    1.完善政策制度，为规范股权流通提供制度保障。一是建议相关部门尽快出台针对非上市公司股权流通的制度规定，在政策层面上予以保障，使股权能够合法地进行转让和流通，有效维护持股人的利益，出台股权结构分类指引和股权托管办法，尽快搭建股权交易流通平台，使股权可以在一个合规的管理机制内合理有序地流通。二是建立库藏股票机制，纳入财务报表账务核算，进一步优化资产结构、健全激励机制，防止他人恶意收购股票，稳定农商银行股价。三是农商银行自身尽快健全有关股权管理的一系列制度，在股份设置、股份管理、股份流通、信息披露等方面予以明确，提高制度透明度，使广大股东充分了解其合法权益。

2.推进股权激励，建立股东与管理层之间良好的委托代理关系。一是探索适合农商银行的股权激励方式。江西省辖内农商银行均属于非上市公司，其股份不能流通，价格不易确定，建议可以虚拟股权、业绩股权等方式尝试实施股权激励。虚拟股权激励对象可以根据被授予的虚拟股金数量参与公司分红，但无所有权、表决权，也不能转让流通。业绩                                                                                                                                                                                                                                                                                                         股权根据年初确定的业绩目标和绩效评估体系，视激励对象完成目标的情况授予其一定数量的股份或提取一定比例的奖励基金购买股权。二是合理实施股权激励。合理对包括高级管理层、中层骨干、核心技术(业务)人员等进行股权激励。科学定价股权，可以委托专业中介机构，根据公司各项财务指标确定股票价格。规范股权退出，对激励对象将来可能出现的各种情况明确处理方法，防止引发股权纠纷。审慎稳妥推进，分步实施，避免股权稀释、股权纠纷、激励不规范等风险。

    3.建立差异化、特色化公司治理机制。面对经济增速下行、利率市场化、互联网金融等诸多压力和挑战，农村中小金融机构各项业务发展受限，发展空间不断受到压缩，差异化、特色化无疑是农村中小金融机构未来发展的必然趋势。比如，董事会下设各专门委员会不能与全国性股份制商业银行同治理标准，建议构建全国性的农村金融机构公司治理平台或者联盟，为农村金融机构公司治理机制升级打通渠道和平台。此外，在资本充足率、存款准备金率、市场准入等方面予以适当照顾，加快社区金融服务组织体系建设，促进县域法人农村金融机构更加专注于本地社区居民和小微企业的金融服务。